Публикации — страница 40

Конституционный Суд защитил бизнес от штрафов за валютные нарушения, вызванные санкциями

Санкционное давление на Российскую Федерацию создало множество проблем для бизнеса, работающего с иностранными контрагентами. Одной из самых острых стала дилемма: как соблюсти требования валютного законодательства, если иностранный банк или государство блокирует операцию, а активы зависают под угрозой списания? Формальное неисполнение требований (например, незачисление...

Читать далее

Перевод денег нерезиденту без подтверждения оказания услуг: незаконная валютная операция

Валютное законодательство РФ требует от резидентов не только проводить расчёты с нерезидентами через уполномоченные банки, но и предоставлять контролирующим органам достоверные документы, подтверждающие реальность совершённых операций. Формальное наличие контракта и платежа недостаточно — сделка должна быть реальной. Суть дела: контракт есть, услуг нет Общество...

Читать далее

Штраф за ошибку в учёте контракта: повторная постановка расторгнутого договора на учёт незаконна

Большинство компаний знают, что за валютные операции минуя банковский счёт грозит огромный штраф. Но мало кто задумывается, что наказание по части 1 статьи 15.25 КоАП РФ можно получить даже за технические ошибки в учёте контракта, даже если сам платёж прошёл через банк правильно. Суть дела: контракт «воскрес» после расторжения Общество (резидент) заключило с иностранной...

Читать далее

Заём физлицу-нерезиденту для оплаты аренды иностранной компании: схема признана незаконной

Валютное законодательство РФ требует от резидентов проводить все расчёты с нерезидентами исключительно через счета в уполномоченных банках. Однако некоторые компании пытаются обойти это правило, используя сложные многоходовые схемы с участием физических лиц. Классический пример — попытка замаскировать платёж иностранному контрагенту под выдачу займа...

Читать далее

Возврат займа от нерезидента наличными: незаконная валютная операция

Выдача займов контрагентам — обычная практика в бизнесе. Но когда одной из сторон выступает нерезидент, в дело вступают жёсткие требования валютного законодательства. Многие компании ошибочно полагают, что получить свои деньги обратно наличными в рублях — это просто и удобно. Однако арбитражная практика последних лет однозначна: такие действия квалифицируются как...

Читать далее